Кешбэк от государства: как увеличить свой доход за счет налоговых вычетов

Налоговый вычет — это сумма, на которую налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога. Для обычных граждан в этой фразе понятного очень мало: как уменьшить, когда, зачем и что это дает в итоге?

По общему правилу, чтобы претендовать на налоговый вычет, необходимо соблюдать два условия:

1. Быть резидентом Российской Федерации.
2. Иметь доход, с которого в налоговой службе зафиксирован факт оплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Это условие очень важное, так как, если гражданин не платит НДФЛ, возвращать ему, собственно, нечего! Типовая ставка НДФЛ в нашей стране составляет 13%, именно к этой цифре обычно привязаны расчеты по вычетам.

И еще момент: возвратить в год можно не более той суммы, которая зафиксирована ФНС в качестве выплаченного налога. То есть если вам полагается вычет в размере 250 тыс. руб., а у вас в 2021 году общая сумму НДФЛ составила 100 тыс. руб., то получить в 2022 году более 100 тыс. руб. не получится.

Проверить, какие суммы НДФЛ вы выплатили государству за последние годы, очень просто: зайдите в свой личный кабинет налогоплательщика — физического лица — в раздел «Доходы и вычеты».

Налоговый вычет можно получить в двух форматах: непосредственно на счет и в виде определенной суммы от государства или от работодателя. Во втором случае работодатель будет уменьшать налоговую базу по НДФЛ, таким образом, какой-то период вы будете получать заработную плату больше, чем обычно. Этот формат не подойдет для стандартных вычетов и «вычета для самозанятых».

Независимо от того, какой вычет вы планируете получить, алгоритм действий универсален: для начала необходимо обратиться в налоговую инспекцию с декларацией. Это можно сделать в режиме удаленного доступа, через личный кабинет налогоплательщика. Инспекция проведет проверку декларации и приложенных к ней (в случае необходимости) документов, подтверждающих ваше право на получение вычета. Если все документы в порядке, вы получите заветный кешбэк от государства.

«Вычет для самозанятых», предусмотренный при первой регистрации, имеет немного иной алгоритм расчета.

Рассмотрим последовательно основные типы налоговых вычетов.

Стандартные налоговые вычеты

Вычеты, которые налогоплательщик может получить за самого себя (если относится к льготной категории граждан) или за своих детей.

Вычеты на детей

Вычет на детей предоставляется: