Не переплачивайте: 11 законных способов уменьшить налоговые платежи
Предприниматели в 2025 году столкнутся с существенными изменениями в налоговом законодательстве, которые, с одной стороны, увеличат нагрузку, а с другой — предоставят новые возможности для оптимизации. Грамотное планирование и своевременное использование доступных инструментов позволят минимизировать риски и сохранить финансовую стабильность в условиях реформ.
Как уменьшить последствия налоговых изменений в 2025 году
1. Налоги малого и среднего бизнеса
С 2025 года компании не смогут применять упрощенную систему налогообложения (УСН), если их доход за предыдущий год превысил 337,5 млн руб. Если организация уже находится на УСН, она сможет продолжать использовать этот режим до достижения дохода в 450 млн руб. Число сотрудников возрастает до 130, а стоимость имущества — до 200 млн руб. — это ограничивающие работу на УСН условия. Стандартные ставки УСН для режимов «доходы» и «доходы минус расходы» сохраняются. Дополнительно к ним уплачивается НДС. По НДС вводятся специальные условия: если в 2024 году выручка бизнеса превысила 60 млн руб., то он платит 5% с первого рубля и до 250 млн руб. и 7% — попадая в ступень 250–450 млн руб. Компании с доходом до 60 млн руб. освобождены от уплаты НДС, если этот лимит не был превышен в 2024 году.
Как сократить нагрузку. Оцените возможность сохранения УСН при расширении бизнеса. Для выбора объекта налогообложения (доходы или расходы) рассчитывайте потенциальную выгоду. Если использовались схемы дробления, срочно откажитесь от них для минимизации последствий.