Граждане России и российские юридические лица, за исключением государственных служащих и членов их семей, имеют право открывать счета в иностранных банках без каких-либо ограничений. Но все операции по зарубежному счету валютного резидента попадают под ограничительные требования российского валютного законодательства, в частности федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, указы президента и официальные разъяснения Центробанка.
Незаконные операции и контроль за ними
За незаконные валютные операции нет уголовной ответственности, только административные наказания в виде штрафов, которые установлены ст. 15.25 КоАП РФ. Кроме того, ряд указов, принятых весной 2022 года, накладывает дополнительные ограничения на некоторые операции с зарубежными счетами.
Государственные органы контролируют валютные операции самостоятельно в рамках госконтроля и проверок отчетности сторон операций либо опосредованно — через агентов валютного контроля (российские банки и других участников рынка ценных бумаг).
Контролем валютных операций в основном занимаются банки, и если операция не попадает в категорию разрешенных, то банки просто не пропускают такой платеж.
