Как защититься от корпоративного мошенничества — 6 этапов
В понятие «корпоративное мошенничество» объединяют значительную часть преступлений в сфере экономики и должностных преступлений. В частности, мошенничество, коммерческий подкуп, дача взятки (ст. 159, 204, 291 УК). Есть и другие, которые непосредственно связаны с деятельностью организации, в том числе махинации в сфере государственных закупок.
Мы привыкли, что контроль за выявлением схем корпоративного мошенничества осуществляют исполнительные и правоохранительные органы, например ФАС, прокуратура, следственные органы и др. Однако компания может организовать самостоятельный контроль, то есть провести уголовно-правовой аудит. Он представляет собой анализ финансово-хозяйственной деятельности организации, сделок с контрагентами, документов и бизнес-процессов на предмет наличия уголовно-правовых рисков. Объективность и аргументированность защитной позиции при этом подтвердит пакет доказательств — Defense File. Это позволит защититься от уголовного преследования на самом старте его реализации, в ходе доследственной проверки, и вовремя нивелировать все риски.
Не путайте с форензиком
В российском праве уголовно-правовой аудит отождествляют с форензиком (forensic). Но это разные услуги, и преследуют они разные цели.
Форензик — это комплекс услуг, с помощью которых выявляют корпоративное мошенничество и коррупцию в компании. Форензик-специалисты проводят внутренние расследования, чтобы обнаружить недобросовестных работников и передать их следствию.
Цель уголовно-правового аудита — предотвратить уголовное преследование в отношении компании, точнее ее менеджеров и собственников. Этот результат можно достичь двумя путями:
- сбор доказательств, свидетельствующих о правомерности сделок и решений, которые правоохранителями могут быть расценены как противоправные;
- внесение изменений в совершаемые сделки или бизнес-процессы финансово-хозяйственной деятельности для предотвращения появления рисков в будущем.